业绩总结 - 2025年1 - 5月营业收入219,971,457.75元，2024年度为559,884,673.48元[19] - 2025年1 - 5月营业总成本201,911,355.09元，2024年度为496,141,685.36元[19] - 2025年1 - 5月净利润13,316,248.08元，2024年度为44,130,021.72元[19] - 2025年1 - 5月经营活动现金流入小计153,033,072.86元，2024年度为270,086,113.81元[20] - 2025年1 - 5月经营活动现金流出小计125,704,964.72元，2024年度为276,951,554.21元[20] - 2025年1 - 5月经营活动产生的现金流量净额27,328,108.14元，2024年度为 - 6,865,440.40元[20] 财务数据对比 - 2025年5月31日货币资金为27310308.22元，较2024年12月31日的13584435.66元增加[15] - 2025年5月31日应收账款为144537779.30元，较2024年12月31日的216562211.85元减少[15] - 2025年5月31日存货为244623553.17元，较2024年12月31日的152972576.24元增加[15] - 2025年5月31日流动资产合计483010323.53元，较2024年12月31日的449067732.07元增加[15] - 2025年5月31日固定资产为126371498.61元，较2024年12月31日的27533458.29元增加[15] - 2025年5月31日在建工程为42477.88元，较2024年12月31日的89722717.93元减少[15] - 2025年5月31日非流动资产合计182088828.14元，较2024年12月31日的165485989.83元增加[15] - 2025年5月31日资产总计665099151.67元，较2024年12月31日的614553721.90元增加[15] - 2025年5月31日流动负债合计392,815,554.62元，2024年12月31日为366,800,677.78元[17] - 2025年5月31日非流动负债合计81,727,036.98元，2024年12月31日为71,241,898.80元[17] - 2025年5月31日负债合计474,542,591.60元，2024年12月31日为438,042,576.58元[17] - 2025年5月31日所有者权益合计190,556,560.07元，2024年12月31日为176,511,145.32元[17] 股东与资本 - 截至2023年12月31日，公司注册资本为6482.446万元，实收资本为6461.6127万元，股东中山市勤合致远企业管理合伙企业尚有20.8333万元注册资本未出资到位[33] - 2025年5月，中山市勤合致远企业管理合伙企业实缴出资50万元，其中20.8333万元计入实收资本，29.1667万元计入资本公积，增资后公司注册资本和实收资本均为6482.446万元[33] - 截至2025年5月31日，郭炫谟认缴及出资2171万元，认缴出资比例33.4904%[33] - 截至2025年5月31日，夏诚亮认缴及出资471.4506万元，认缴出资比例7.2727%[33] - 截至2025年5月31日，黄静锋认缴及出资413.7917万元，认缴出资比例6.3833%[33] 会计政策与准则 - 公司自2024年1月1日起执行解释17号相关规定，自2024年12月6日起执行解释18号相关规定[151] - 执行解释17号“关于流动负债与非流动负债的划分”和“关于售后租回交易的会计处理”规定对公司财务报表无影响[153][154] - 执行解释17号“供应商融资安排的披露”规定，采用未来适用法[153] - 执行解释18号“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”规定，进行追溯调整，2024年1 - 11月合并报表和母公司报表营业成本增加388,279.40元，销售费用减少388,279.40元[155] 税收政策 - 增值税按6%、13%等税率计缴，出口货物实行“免、抵、退”税政策，出口退税率为13%；房产税从价计征按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴，从租计征按租金收入的12%计缴；城市维护建设税按实际缴纳的流转税税额的7%、5%计缴；教育费附加按实际缴纳的流转税税额的3%计缴；地方教育附加按实际缴纳的流转税税额的2%计缴[156] - 公司2024年度按15%计缴企业所得税，2025年1 - 5月暂按15%预提预缴企业所得税[156][158] - 自2022年1月1日至2024年12月31日，小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；自2023年1月1日至2027年12月31日，年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税[159] - 自2023年1月1日至2027年12月31日，公司经核准享受高新技术企业增值税加计抵减政策，按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[160]