重大经营及投资事项审批 - 交易资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等6种情况之一由董事会审议批准并披露[8] - 交易资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等6种情况之一由董事会审议后报股东会批准并披露[9] - 未达上述两项指标的交易由总经理审核批准[9] 交易豁免情况 - 公司发生受赠现金资产等两类情形交易可免提交股东会审议但需信息披露[10] - 公司与其合并报表范围内主体间交易可免披露和履行程序[10] 交易披露要求 - 交易达特定标准，交易标的为股权需披露审计报告，为其他资产需披露评估报告[11] - 交易达另一标准，对方以非现金资产交易需披露审计或评估报告[11] 财务资助审批 - 公司“财务资助”交易需全体董事过半数且出席董事会会议三分之二以上董事审议通过[12] - 单笔财务资助金额超公司最近一期经审计净资产10%等4种情况“财务资助”需提交股东会审议[12] 资产交易审议 - 购买或出售资产，资产总额或成交金额连续12个月累计超公司最近一期经审计总资产30%，需披露、审计或评估，提交股东会审议且经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[15] 日常交易合同披露 - 签署涉及购买原材料等日常交易合同，合同金额占公司最近一期经审计总资产50%以上且绝对金额超5亿元应及时披露[17] - 签署涉及出售产品等日常交易合同，合同金额占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入50%以上且绝对金额超5亿元应及时披露[18] 建设工程合同披露 - 公司作为总承包人承接建设工程项目，以全部合同金额适用合同披露规定；非总承包人以实际承担金额适用[25] 投标相关公告 - 参加投标，合同金额达披露标准，进入公示期未取得中标通知书应发提示性公告并披露中标公示内容[18] 投资项目决策 - 决策投资项目需考察投资项目法律政策限制、产业政策契合度、发展前景与效益等因素[18] 事项实施原则 - 实施重大经营及投资事项应遵循利于公司可持续发展和股东利益原则，保持人员、资产、财务独立[19] 项目执行流程 - 重大经营及投资项目由董事长或授权人签署文件，业务部门执行，财务部调配资金，项目完成后报送审核并报告[22] 责任承担 - 因故意或重大过失致决策失误等造成公司损失，相关人员需担责赔偿[24] 制度说明 - 本制度“以上”“以下”“以内”含本数，“超过”不含本数，与法律法规不一致时以法律法规为准，由董事会修订解释[27]