独立董事任职资格 - 独立董事人数应不少于董事总人数三分之一且至少含一名会计专业人士[4] - 特定股东及其亲属不得担任独立董事[5] - 董事会或持股1%以上股东可提独立董事候选人[10] 独立董事任期规定 - 每届任期与其他董事相同，连任不超六年[12] - 满六年36个月内不得再被提名[12] 独立董事履职要求 - 每年现场工作不少于15日[23] - 工作记录及资料保存至少10年[25] - 年度述职报告最迟在年度股东会通知时披露[26] 独立董事会议相关 - 特定事项经专门会议审议[18][19] - 专门会议过半数出席或委托出席可举行[21] - 投反对或弃权票公司披露决议时应同时披露异议[22] 公司与独立董事沟通 - 年度结束管理层向独立董事汇报经营和重大事项[28] - 财务总监审计前书面提交审计安排及材料[32] - 审计后安排独立董事与注册会计师见面[34] 公司对独立董事支持 - 提供必要工作条件和人员支持[32][38] - 按时发会议通知并提供资料，资料保存至少10年[34] - 两名以上独立董事提延期董事会应采纳[34] 独立董事履职保障 - 履职遇阻碍可向董事会说明或向监管报告[34] - 履职信息应及时披露，否则可申请或报告[35] - 聘请中介费用由公司承担[35] 独立董事津贴与风险 - 公司给予相适应津贴，标准经股东会审议并年报披露[35] - 可建立责任保险制度降低风险[36] 股东定义 - 主要股东指持股5%以上或有重大影响股东[39] - 中小股东指持股未达5%且不担任董高股东[39] 制度生效与解释 - 制度由董事会解释修订，经股东会审议生效[40][41]