内部控制制度 - 公司内部控制制度于2025年8月制定[1] - 董事会负责内控制度建立健全与执行评估[2] - 经理层负责内控制度日常运行与整改[2] - 审计部负责内控制度评价工作方案制定与实施[2] 控制活动 - 内部控制活动涵盖销售及收款、采购等所有营运环节[5] - 应对控股子公司实行管理控制[8] 关联交易与担保 - 应披露的关联交易需经独立董事专门会议审议后提交董事会[11] - 对外担保应遵循合法、审慎等原则并防范风险[13] - “提供担保”交易事项需全体董事过半数及出席会议三分之二以上董事通过[14] - 为关联人提供担保需全体非关联董事过半数及出席会议非关联董事三分之二以上同意[14] 资金与投资 - 募集资金使用应遵循规范、安全等原则并专户存储[16] - 重大投资应遵循合法、审慎等原则控制风险注重效益[18] 检查与监督 - 应定期和不定期检查内控制度落实情况并改进[20] - 设立独立内部审计部门检查监督内控及财务信息[20] - 内部审计部门对审计委员会负责并报告工作[20] - 审计委员会督导内部审计部门至少每半年检查特定事项[21] - 检查发现问题应及时向上海证券交易所报告[21] 报告与评价 - 审计委员会对内控有效性出具审议意见并向董事会报告[21] - 董事会形成年度内控评价报告并随年报披露[21] - 注册会计师对公司财务报告内控情况出具评价意见[22] 制度生效与解释 - 本制度自董事会批准通过生效，由董事会负责解释修改[23]