董事会专门委员会设置 - 公司董事会下设审计、战略与投资、薪酬与考核、提名四个专门委员会[2] - 各专门委员会均由三名董事组成，审计委员会独立董事两名且至少一名为会计专业人士，战略与投资委员会独立董事一名，薪酬与考核和提名委员会独立董事两名[4][5] 审计委员会职责 - 审核公司财务信息及其披露等事项，提交董事会审议[7] - 监督外部审计机构聘用，审议决定聘用机构并提审计费用建议[8] - 监督及评估外部审计工作，每年向董事会提交履职情况评估报告[9][10] - 监督指导内部审计机构，半年检查重大事件实施情况[10] - 接受股东书面请求可向法院提起诉讼[16] 会议相关规定 - 审计委员会例会季度召开，其他按需召开[22] - 各委员会会议提前三天书面通知并送达议题及资料[24] - 需三分之二以上委员出席方可举行，决议需全部委员过半数通过[25][26] - 专门委员会会议表决三分之二以上通过方有效[23] 各委员会工作内容 - 战略与投资委员会研究公司长期战略、重大投资等提建议，根据提案开会形成决议提交董事会[17][26] - 薪酬与考核委员会制定董事、高管考核标准和薪酬方案，进行绩效评价并呈报董事会[18][27] - 提名委员会搜寻董事、总经理候选人并提交评议结果[29] 其他 - 细则由董事会负责解释，2025年8月起适用于上海华测导航技术股份有限公司[31][32]