关联人界定 - 持有公司5%以上股份的法人或其他组织及其一致行动人是关联法人[4] - 直接或间接持有公司5％以上股份的自然人是关联自然人[6] - 协议生效后或未来12个月内、过去12个月内具有关联情形的法人或自然人视同关联人[7] 董事会与交易审议 - 董事会会议由过半数的非关联董事出席即可举行，决议须经非关联董事过半数通过，出席非关联董事不足3人提交股东会审议[12] - 公司与关联自然人成交金额超30万元的交易，经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议并披露[15] - 公司与关联法人成交金额超300万元且占最近一期经审计净资产绝对值超0.5％的交易，经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议并披露[16] 交易披露与担保 - 公司与关联人交易（担保除外）成交金额超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值超5％的交易，及时披露[17] - 公司为关联人提供担保需经全体非关联董事过半数及出席董事会会议非关联董事三分之二以上审议通过并提交股东会审议，为控股股东等提供担保需其提供反担保[17] 额度与累计计算 - 相关额度使用期限不超十二个月，期限内任一时点交易金额不应超投资额度[21] - 公司连续12个月内与同一关联人或不同关联人进行与同一交易标的相关的关联交易，按累计计算原则适用规定[24] 日常关联交易 - 首次发生日常关联交易根据协议交易金额履行审议程序并披露，无具体总金额提交股东会审议[25] - 日常关联交易实际执行超出预计金额，以超出金额为准及时履行审议程序并披露[26] - 公司与关联人签订日常关联交易协议期限超三年，每三年重新履行相关审议程序并披露[26] 豁免与子公司规定 - 公司与关联人发生特定交易可向深交所申请豁免提交股东会审议[30] - 公司与关联人发生特定情形交易可免于审计或评估[16] - 公司控股子公司关联交易视同公司行为，参股公司关联交易可能影响股价时参照规定履行披露义务[27] 制度生效 - 本制度经公司股东会审议通过之日起生效[29]