财务汇报 - 会计年度结束后2个月内财务负责人向审计委员会汇报重大事项及财务状况[2] 审计安排 - 年报审计工作时间由审计委员会、财务负责人与年审注册会计师协商确定[2] 股票买卖限制 - 特定报告公告前审计委员会委员不得买卖公司股票[8] 审计委员会职责 - 进场前审阅财务报表并发表意见[3] - 审核年报财务信息及披露提交董事会审议[3] - 评价年审会计师事务所并提交董事会[4] - 督促核查验证财务报告并发表意见[5] 报告出具 - 根据内部审计资料出具年度内控评价报告[5] 制度生效 - 本制度经董事会审议通过后生效及修改[10]