独立董事任职资格 - 董事会中独立董事比例不得低于1/3，设3名，至少含一名会计专业人士[3] - 会计专业独立董事候选人有经济管理高级职称需5年以上会计岗位全职经验[3] - 持股1%以上或前十股东自然人及其亲属不得任独立董事[6] - 持股5%以上股东单位或前五股东任职人员及其亲属不得任独立董事[6] - 候选人36个月内不得受证监会处罚或司法刑事处罚[8] - 候选人36个月内不得受交易所公开谴责或3次以上通报批评[8] 独立董事提名与任期 - 董事会、持股1%以上表决权股东可提候选人[10] - 连任不得超六年[12] 独立董事职务变动 - 提前解除职务应披露理由依据[12] - 辞职或解除致比例不符或缺会计人士应60日内补选[12] 独立董事职权行使 - 行使部分特别职权需全体过半数同意[14] - 提名、薪酬委员会中独立董事应过半数并任召集人[15] - 审计委员会中独立董事应过半数，召集人应为会计专业人士[15] 会议相关规定 - 审计委员会会议须2/3以上成员出席[17] - 审计委员会每季度至少开一次会[17] - 独立董事每年现场工作不少于15日[18] - 独立董事连续两次未出席且不委托应30日内提议解除职务[21] - 公司应按规定期限提供会议资料[21] - 2名以上独立董事认为材料有问题可要求延期，董事会应采纳[22] 资料保存 - 独立董事工作记录及公司提供资料保存10年[19] - 会议资料保存10年[21] 信息披露 - 年度述职报告最迟在年度股东会通知时披露[19] 履职保障 - 履职遇阻碍可向董事会说明或向监管报告[22] - 应披露信息公司不披露可直接申请或报告[22] - 聘请专业机构费用公司承担[22] 津贴与保险 - 公司给适当津贴，标准董事会预案、股东会审议并年报披露[22] - 可建立责任保险制度[23] 股东定义 - 主要股东指持股5%以上或不足5%但有重大影响股东[25] - 中小股东指持股未达5%且非董事、高管股东[25] 制度生效 - 制度由董事会制定、修改、解释，股东会审议通过后生效[26]