证券投资规定 - 部分证券投资情形不适用本制度[2] - 控股子公司开展需经董事会审议并报公司批准[3] - 资金来源为公司自有闲置资金[4] 审批额度标准 - 占净资产10%以上且超1000万，董事会批准[6] - 占净资产50%以上且超5000万，报股东会批准[6] - 未达标准由总经理办公会批准[6] 部门职责 - 董事会办公室负责审批、披露及操作[8] - 财务部负责资金管理和财务核算[8] - 审计风控部每半年至少审计一次[8] 审计权限 - 独立董事可聘请外部审计机构专项审计[16] 制度相关 - 与章程不一致以规定为准[19] - 董事会负责制定、解释或修订[19] - 自审议通过之日起实施[19]