报告编制与报送 - 年度报告需在会计年度结束之日起四个月内编制，经审计、董事会批准后两个工作日内报送深交所[9] - 中期报告需在会计年度前六个月结束后两个月内编制，经董事会批准后两个工作日内报送深交所[9] - 季度报告需在第一季度和第三季度结束后一个月内编制，经董事会批准后两个工作日内报送深交所，一季度报告披露时间不早于上一年度报告[9] 业绩预告 - 公司预计年度经营业绩或财务状况出现特定情形，应在会计年度结束之日起一个月内预告，如净利润与上年同期相比上升或下降50%以上等[10] 会议决议报送与公告 - 董事会会议结束后两个工作日内将决议和记录报送深交所备案，涉及重大事件及时公告[13] - 股东会结束当日将决议公告文稿、决议和法律意见书报送深交所，审查后在指定媒体刊登公告[13] 关联交易披露 - 公司与关联自然人成交金额超30万元、与关联法人成交金额超300万元且占最近一期经审计净资产绝对值0.5％以上的关联交易应及时披露[14] 诉讼仲裁披露 - 公司发生的诉讼、仲裁事项，涉案金额占最近一期经审计净资产绝对值10%以上且绝对金额超1000万元人民币的，应及时披露[15] 股东会变更通知 - 股东会延期或取消，应在原定召开日至少两个工作日之前发布通知说明原因，延期的公布延期后日期[13] 业绩泄露披露 - 定期报告披露前业绩泄露或有传闻且证券及其衍生品种交易异常波动，应及时披露本报告期财务数据[11] 资产相关披露 - 营业用主要资产被查封、扣押等超过总资产30%需披露相关情况及影响[16] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需及时披露[19] - 交易标的在最近一个会计年度相关营业收入占公司该年度经审计营业收入10％以上且超1000万元需披露[19] - 交易标的在最近一个会计年度相关净利润占公司该年度经审计净利润10％以上且超100万元需披露[19] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10％以上且超1000万元需披露[19] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10％以上且超100万元需披露[19] 股权相关披露 - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人持股情况变化需披露[17] - 任一股东所持公司5%以上的股份被质押等需披露[17] 重大事项披露 - 重大事件最先触及董事会决议等时点后公司应及时披露[19] - 公司筹划重大事项应分阶段披露信息[20] 信息披露责任人 - 董事长为信息披露工作第一责任人，董事会秘书为主要责任人[29] 股份买卖申报与限制 - 董事和高级管理人员买卖公司股份后2个交易日内，通过公司董事会向深交所申报并公告[34] - 公司董事和高级管理人员在公司年度报告、半年度报告公告前十五日内不得买卖公司股票[34] - 公司董事和高级管理人员在公司季度报告、业绩预告、业绩快报公告前五日内不得买卖公司股票[34] 报告草拟与审核 - 公司向证券监管部门报送的报告由董事会办公室或指定部门草拟，董事会秘书审核报送[25] 信息报告与通报 - 重大信息董事和高管应第一时间报告董事长并通知董事会秘书[25] - 未公开信息主管职能部门第一时间组织汇报材料通报董事会秘书[26] - 公司收到监管文件董事会秘书应第一时间向董事长报告[27] 文件审核与发布 - 公司相关部门草拟宣传文件需经董事会秘书审核方可发布[28] 制度自查 - 董事会应定期对公司信息披露管理制度实施情况进行自查[32] 信息问询与答复 - 公司应于每季度结束后三日内书面问询控股股东、实际控制人重大信息[38] - 公司应建立向控股股东、实际控制人的信息问询机制[38] - 控股股东、实际控制人涉及重大事项应于方案确定当天通知公司[39] 关联人信息报送 - 公司董事等应及时报送关联人名单及关联关系说明[40] 材料保存 - 公司董事会办公室对控股股东答复意见的书面材料保存期限不少于十年[40] 保密工作责任人 - 公司董事长、总经理为保密工作第一责任人[42] 信息提前泄露处理 - 公司预定披露信息提前泄露应立即披露[43] 保密协议与信息披露申请 - 公司进行商务谈判等需提供未公开信息应要求对方签保密协议[44] - 公司拟披露信息涉及商业秘密可申请暂缓或豁免披露[44] - 公司拟披露信息涉及国家秘密应豁免披露[45] 违规处理 - 公司董事、高管对信息披露负责，失职导致违规应受处分并赔偿[47] - 信息披露违规被公开谴责等，董事会应检查制度并处分责任人[48] 投资者关系活动 - 定期报告披露前一月应避免投资者关系活动[50] - 业绩说明会等应网上直播并提前公告[50] - 特定对象现场参观实行预约制，应安排陪同并记录[50] - 开展投资者关系活动前应要求投资者签署承诺书[50] - 核查特定对象文件，有问题要求改正或发澄清公告[51] 再融资信息披露 - 再融资活动应注意信息披露公平性[52] 财务信息内控与保密 - 财务信息披露前应执行内控，负责人履行报告保密义务[53] 信息披露常设机构 - 公司董事会办公室为信息披露常设机构，提供联系方式[54]