募集资金协议 - 募集资金到位后一个月内签订三方监管协议并公告，到期提前终止应一个月内签新协议[6][7] 资金使用审批 - 募集资金使用申请经部门负责人等审批，由财务部门执行并上报董事会[9] 募投项目论证 - 募投项目搁置超1年或投入未达计划50%等情形应重新论证[13] 资金置换 - 以自筹资金预先投入募投项目，应在募集资金转入专户后6个月内置换[15] 闲置资金管理 - 暂时闲置募集资金可现金管理，产品期限不超十二个月，不得为非保本型且不得质押[15][16] - 使用闲置募集资金现金管理应经董事会审议通过，2个交易日内公告[17] 募投项目延期 - 募投项目预计无法原定期限完成拟延期，应经董事会审议通过并披露[12] 资金存放 - 募集资金应存放于专项账户，专户不得存放非募集资金或作其他用途[6] 台账记录 - 财务部应建立募集资金使用专用台账记录收支划转情况[9] 资金使用限制 - 使用募集资金不得用于财务性投资等违规行为[14] 超募资金使用 - 超募资金每12个月内累计用于永久补充流动资金或归还银行贷款金额不得超总额30%[19] - 单次使用超募资金达5000万元且超总额10%以上，需提交股东会审议通过[20] 节余资金处理 - 节余募集资金（含利息）低于1000万，可免于特定程序，使用情况在年报披露[20] 闲置资金补充 - 闲置募集资金暂时补充流动资金单次时间不得超12个月[18] 募投项目变更 - 募投项目变更须经董事会、股东会审议通过，相关方发表同意意见[22] - 实施主体在公司及全资子公司间变更或仅变更实施地点，经董事会审议通过，2个交易日内公告[24] 项目进展核查 - 董事会每半年度全面核查募投项目进展，编制、审议并披露《募集资金专项报告》[28] 报告公告 - 《募集资金专项报告》经董事会审议通过，2个交易日内公告[29] 审计鉴证 - 年度审计时，聘请会计师事务所对募集资金存放与使用情况出具鉴证报告，披露年报时披露[29] 制度生效 - 本制度经董事会审议通过之日起生效实施，修改时亦同[35]