内部审计安排 - 设内部审计中心，对董事会负责，向审计委员会报告[4] - 每季度向董事会或审计委员会报告工作[8] - 每季度检查募集资金存放、管理与使用情况[10] 重大检查规定 - 审计委员会督导半年检查重大事件和资金往来情况[8] 资料保存与报告 - 工作资料保存不少于十年[11] - 出具年度内部控制评价报告并披露[13][14] 问题处理与依据 - 会计师指出内控问题，董事会作专项说明[14] - 审计结果作为完善内控、防范风险依据[15] 制度生效 - 本制度董事会审议通过生效，原制度废止[17]