业绩数据 - 2023、2024年电子版权认证服务业务收入占比分别为88.36%、95.37%，毛利率分别为96.56%、98.17%[5][18] - 2023、2024年主营业务毛利率分别为94.89%、96.84%[18] - 2023、2024年标的公司营业收入分别为3382.38万元、5319.67万元，扣非归母净利润分别为1444.54万元、3024.36万元[48][53] - 2025年1 - 6月，标的公司营业收入3055.62万元，扣非归母净利润1855.44万元，净利润覆盖2025年度业绩承诺的66.27%[49][53] - 2024年交易后资产总计63,630.15万元，较交易前变动率49.43%；负债总计21,065.77万元，变动率71.24%；营业收入22,193.15万元，变动率23.97%；净利润 -11,439.77万元，变动率 -8,715.52%；资产负债率33.11%，变动率14.59%；基本每股收益 -0.65元/股，变动率30.77%[60] - 2022 - 2024年公司营业收入分别为34,712.13万元、27,104.42万元、22,193.15万元，复合增长率 - 20.04%[131] - 预计2025年公司营业收入17,745.48万元，2026 - 2027年每年增长率10.00%，分别为19,520.03万元、21,472.03万元[131] - 2022 - 2024年公司经营活动现金流量净额分别为450.08万元、 - 996.77万元、 - 2,940.94万元，占营业收入比例分别为1.30%、 - 3.68%、 - 13.25%，平均值 - 5.21%[134] - 预计未来三年公司经营活动现金流量净额合计 - 3,060.71万元，2025 - 2027年分别为 - 924.69万元、 - 1,017.15万元、 - 1,118.87万元[136] - 2024年应收账款2760.29万元，较2023年下降约16.11%；经营性流动资产合计4592.03万元，下降约47.03%；经营性流动负债合计19560.01万元，下降约0.38%；流动资金占用金额为 - 14967.98万元，下降约36.48%[139] 用户数据 - 截至2024年末，公司累积为7万余名著作权人提供版权服务，报告期内累计新增办理业务证书超过20万[36] - 2023、2024年度公司软件著作权电子版权认证业务总计服务5万余名APP开发者，新办电子版权认证证书数量约为20万件，平均单价约为400元[85][88] 未来展望 - 预计2025 - 2027年公司营业收入分别为17,745.48万元、19,520.03万元、21,472.03万元，增长率10.00%[131] - 预计未来三年公司经营活动现金流量净额合计 - 3,060.71万元，2025 - 2027年分别为 - 924.69万元、 - 1,017.15万元、 - 1,118.87万元[136] - 预计募集配套资金发行情况对公司偿债能力及流动性不存在重大不利影响[126] - 募集配套资金不足或失败不会对公司偿债能力和流动性产生重大不利影响[154] 新产品和新技术研发 - 公司电子版权认证服务相关区块链平台业务系统取得网信办区块链备案[26] - 公司区块链存证服务取得经营资质，区块链平台取得信息系统安全等级保护备案证明（三级）[27] 市场扩张和并购 - 本次交易作价2.8亿元，其中1.33亿元以现金支付，拟募集配套资金1.47亿元用于支付现金对价、中介机构费用及相关税费[123] - 本次交易完成后，上市公司新增商誉金额占2024年度末上市公司备考财务报表归属于母公司股东的净资产比例为41.04%[5] - 本次交易后上市公司合并报表层面将形成对标的公司24140.58万元的商誉[48] 其他新策略 - 公司制定《软著业务代理合作审批制度与流程》等管理制度规范代理商选取等[75] - 2025年4月公司在业务系统中关闭微信支付方式，8月在代理商系统开通支付宝白名单功能[86]