财务数据 - 2025年3月31日流动资产合计17.76亿美元，2024年12月31日为19.68亿美元[12] - 2025年3月31日非流动资产合计17.48亿美元，2024年12月31日为17.31亿美元[12] - 2025年3月31日资产总计35.23亿美元，2024年12月31日为36.99亿美元[12] - 2025年1 - 3月营业收入为363,911,229.02元，2024年度为582,554,085.34元[16] - 2025年1 - 3月营业利润为35,225,610.83元，2024年度为 - 3,336,008.12元[16] - 2025年1 - 3月净利润为30,405,539.13元，2024年度为 - 3,230,001.64元[16] 公司发展 - 2001年2月公司成立，注册资本为1,000,000.00元[18] - 2010年3月公司公开发行1,385万股，募集资金净额42,231.78万元[20] - 2024年至2025年3月，公司回购注销2,834,600股，减少注册资本2,834,600.00元[21] - 截至2025年3月31日，公司注册资本为720,494,503.00元[22] 市场扩张和并购 - 公司拟购买海兰寰宇100%股权，现金支付对价35000.00万元，发行股份支付对价70062.06万元[1] - 发行股份购买资产的股份发行价格为6.74元/股，不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的80%[25] - 本次拟募集配套资金总额不超过发行股份购买标的资产价格的100%，发行股份数量不超过本次发行前上市公司总股本的30%[1] 会计政策 - 重要的单项计提坏账准备的应收款项金额标准为超过100万元[38] - 本期重要的应收款项核销单项金额标准为超过100万元[38] - 重要的固定资产期末余额标准为500万元以上[38] - 重大的在建工程期初或期末余额标准为1,000万元以上[38] - 重要的非全资子公司标准为收入总额或资产总额超过合并收入或合并资产总额15% [38] - 重要的资本化研发项目本期投入标准为超过200万元[38] 其他 - 公司营业周期为12个月[35] - 购买子公司少数股东股权相关差额调整合并资产负债表资本公积，不足冲减调整留存收益[47] - 丧失子公司控制权时，剩余股权按公允价值重新计量，差额计入投资收益[48] - 合营安排分为共同经营和合营企业，共同经营按份额确认资产、负债等，合营企业按权益法核算[49][50][51] - 现金是库存现金及可随时支付存款，现金等价物是期限短等投资[52] - 外币业务按交易发生日汇率折算，资产负债表日外币货币性项目按当日汇率折算，差额计当期损益[53] - 境外子公司外币报表折算，资产负债按资产负债表日汇率，股东权益除未分配利润按发生日汇率[54] - 金融工具成为合同一方时确认，满足条件终止确认[57][58] - 金融资产初始按业务模式和现金流量特征分三类，初始以公允价值计量[60] - 以摊余成本计量的金融资产需符合特定条件，采用实际利率法计量[61][62] - 金融资产仅在公司改变管理业务模式时，在业务模式变更后首个报告期第一天重分类[67] - 金融负债初始确认分为以公允价值计量且变动计入当期损益、以摊余成本计量两类[68] - 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债按公允价值后续计量，相关变动及支出计入当期损益[69] - 以摊余成本计量的金融负债用实际利率法按摊余成本后续计量，终止确认或摊销利得损失计入当期损益[70] - 公司以预期信用损失为基础对部分项目进行减值会计处理并确认损失准备[74] - 金融工具自初始确认后信用风险未显著增加，按未来12个月预期信用损失计量损失准备；已显著增加但未发生信用减值及已发生信用减值的，按整个存续期预期信用损失计量损失准备[75] - 对于应收票据、应收账款、合同资产，按相当于整个存续期内预期信用损失金额计量损失准备[77] - 公司依据信用风险特征对应收款项划分组合，在组合基础上计算坏账准备[76] - 其他应收款依据信用风险特征划分组合，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率计算预期信用损失[80] - 若逾期超过30日，公司确定金融工具的信用风险已显著增加[82] - 公司在资产负债表日重新计量预期信用损失，损失准备增减计入当期损益[86] - 若不再预期金融资产合同现金流量能收回，减记账面余额，减记构成终止确认[87] - 已减记金融资产收回时，作为减值损失转回计入收回当期损益[88] - 金融资产转移时，按风险和报酬转移情况决定是否终止确认[89] - 有抵销法定权利且满足条件时，金融资产和金融负债以净额在资产负债表列示[90] - 公司存货分为原材料、在产品等七类[94] - 原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价[95] - 资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量，可变现净值低于成本时计提跌价准备[96] - 长期股权投资包括对子公司和联营企业权益性投资，初始投资成本按不同合并方式确定[98][99] - 公司拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响；拥有20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为有重大影响[105] - 房屋及建筑物使用年限20、40年，残值率5.00%，年折旧率4.75、2.38%[111] - 机器设备使用年限5、10、15年，残值率5.00%，年折旧率19.00、9.50、6.33%[111] - 运输工具使用年限5年，残值率5.00%，年折旧率19.00%[111] - 办公设备及其他使用年限3、5年，残值率0.00、5.00%，年折旧率33.33、19.00%[111] - 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中，非正常中断且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用资本化[119] - 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化[119] - 一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率确定资本化金额[119] - 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益[119] - 商标使用寿命为10年或不确定，土地使用权按预计可使用年限摊销，非专利技术、专利、软件使用寿命为5 - 10年，均采用直线法摊销[121] - 开发阶段支出达到开发预算的1/3以上（包括1/3）可划分为开发阶段支出[128] - 研究阶段支出在发生时计入当期损益，开发阶段支出满足一定条件可资本化，不满足则计入当期损益[126] - 对子公司和联营企业等资产于资产负债表日判断是否减值，商誉、使用寿命不确定和未达预定用途的无形资产每年进行减值测试[131] - 短期薪酬在职工服务会计期间，将实际发生的工资、奖金、社保费和住房公积金确认为负债并计入当期损益或资产成本[135] - 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险，按应缴存金额确认为负债并计入当期损益或资产成本[136] - 设定受益计划在年度资产负债表日由独立精算师估值，成本包括服务成本和净负债或净资产利息净额[137] - 无形资产按成本初始计量，使用寿命有限的在预计使用年限内摊销，不确定的不摊销[120] - 研发支出包括研发人员薪酬、直接投入等费用，研发人员工资按项目工时分摊[124] - 已资本化的开发阶段支出在资产负债表列示为开发支出，达到预定用途转为无形资产[126] - 辞退福利在公司不能单方面撤回或确认重组成本费用孰早日确认负债并计入当期损益，内退职工正式退休日前补偿一次性计入当期损益[139] - 其他长期福利符合设定提存计划或受益计划按相应规定处理，重新计量变动部分计入当期损益或资产成本[140] - 预计负债按履行义务最佳估计数初始计量，资产负债表日复核调整账面价值[141] - 股份支付分为权益结算和现金结算两种[144] - 权益工具公允价值按活跃市场报价或期权定价模型确定[144] - 以权益结算的股份支付按授予权益工具公允价值计量，现金结算按承担负债公允价值计量[146] - 公司在客户取得商品或服务控制权时确认收入，合同含多项履约义务按单独售价比例分摊交易价格[149] - 直销产品内销和出口销售收入确认时点不同，服务收入按履约进度或取得验收报告确认[153] - 合同成本包括取得合同增量成本和履约成本，预期能收回的增量成本确认为资产[154] - 限制性股票激励计划中，授予日根据认股款确认股本和资本公积，同时确认库存股和其他应付款[148] - 低价值资产租赁指单项全新租赁资产价值低于4万元的租赁[167] - 短期租赁指租赁期开始日租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁[166] - 对于非货币性资产的政府补助，公允价值不能可靠取得时按名义金额1元计量[156] - 公司根据资产、负债账面价值与计税基础的暂时性差异确认递延所得税[160] - 公司对相同或类似政府补助业务采用一致方法处理[156] - 与合同成本有关的资产按相关商品或服务收入确认基础摊销[155] - 政府补助在满足条件且能收到时确认[156] - 租赁变更扩大范围且对价相当，作为单独租赁处理[170] - 公司作为承租人，除短期和低价值租赁外确认使用权资产和租赁负债[165] - 已确认政府补助返还时，按不同情况调整账面价值或计入当期损益[159] - 公司作为出租人，将租赁分为融资租赁和经营租赁[172] - 公司作为承租人，使用权资产在租赁期开始日按成本初始计量，成本含租赁负债初始计量金额等[177] - 公司采用直线法对使用权资产计提折旧，根据能否取得所有权确定折旧期间[178] - 公司回购股份作库存股管理，转让或注销时按规定处理[180] - 公司需对金融资产分类、应收账款预期信用损失等进行重大会计判断和估计[182] - 报告期内公司无重要会计政策和会计估计变更[187][188] - 增值税法定税率为6%、13%、19%[189] - 企业所得税法定税率为25%、16.5%、30.875%[189] - 房产税从价计征税率为1.2%，从租计征税率为12%[189] - 北京海兰信等多家子公司所得税税率为15%，武汉海兰瑞海等部分子公司为20%[190] - 广东海兰寰宇海洋科技等公司所得税税率为20%，广东蓝图信息等公司为25%，Rockson Automation GmbH为30.875%，香港部分公司为16.5%[191] - 增值税一般纳税人销售自行开发软件产品，实际税负超3%部分即征即退[191] - 海南海兰寰宇海洋信息等公司提供特定服务免征增值税[192] - 公司及多家子公司于2022 - 2024年取得高新技术企业证书，有效期三年[193][194][195][196] - 三沙海兰信海洋信息等海南子公司2024年适用15%企业所得税优惠税率[197] - 小型微利企业年应纳税所得额不同区间有相应所得税优惠政策，部分标注20%税率主体适用[198] - 2025年3月31日货币资金合计236,031,738.56元，2024年12月31日为316,579,707.14元[199] - 2025年3月31日交易性金融资产为735,153,687.71元，2024年12月31日为693,604,010.00元[200] - 2025年3月31日应收票据账面价值为22,636,078.22元，2024年12月31日为27,262,845.23元[200] - 期末使用受限款项为16,892,477.77元，含未年检银行存款、保函及银承保证金[199]