财务数据对比 - 2025年5月31日货币资金82,101,891.83元，2024年12月31日为158,588,462.41元[12] - 2025年5月31日应收账款188,238,235.61元，2024年12月31日为182,363,332.40元[12][22] - 2025年5月31日存货19,523,025.05元，2024年12月31日为14,951,825.39元[12] - 2025年5月31日合同资产44,484,875.24元，2024年12月31日为29,543,582.45元[12] - 2025年5月31日流动资产合计366,080,007.00元，2024年12月31日为631,708,023.41元[12] - 2025年5月31日固定资产14,569,770.44元，2024年12月31日为38,152,199.82元[12] - 2025年5月31日流动负债合计222,310,055.52元，2024年12月31日为427,111,831.47元[14] - 2025年5月31日负债合计226,982,030.52元，2024年12月31日为431,965,831.47元[14] - 2025年5月31日所有者权益合计155,090,116.08元，2024年12月31日为332,762,286.69元[14] - 2025年1 - 5月营业总收入281,600,639.42元，2024年度为915,497,901.90元[16] - 2025年1 - 5月营业总成本258,803,975.22元，2024年度为873,398,601.70元[16] - 2025年1 - 5月净利润17,986,617.01元，2024年度为50,017,528.91元[16] 现金流量情况 - 2025年1 - 5月销售商品、提供劳务收到的现金319,624,999.93元，2024年度为824,521,291.74元[18] - 2025年1 - 5月经营活动产生的现金流量净额246,245,099.44元，2024年度为80,890,532.65元[18] - 2025年1 - 5月收回投资收到的现金500,000.00元，2024年度无此项目[18] - 2025年1 - 5月取得投资收益收到的现金为0，2024年度为63,700,000.00元[18] - 2025年1 - 5月筹资活动产生的现金流量净额 - 317,645,272.58元，2024年度为 - 6,853,055.55元[18] - 2025年现金及现金等价物净增加额 - 76,356,671.96元，2024年度为60,705,266.31元[18] 财务报表相关 - 审计涵盖2025年1 - 5月、2024年度合并及公司财务报表，认为财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况与经营成果[2] - 公司自2024年1月1日至2025年5月31日财务报表以持续经营假设为基础编制[33] - 公司自本期末起12个月内具备持续经营能力[34] 公司基本信息 - 公司前身为长沙梅溪湖新城运营管理有限公司，于2010年7月2日注册登记[30] - 公司注册资金为人民币50,000.00万元[31] 会计政策 - 同一控制下企业合并，合并方取得资产和负债按合并日被合并方账面价值计量[39] - 非同一控制下企业合并，合并成本含购买日购买方付出资产等公允价值[41] - 金融资产分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[55] - 金融负债初始确认时分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债[60] 资产减值 - 公司以预期信用损失为基础，对部分金融资产、债务工具投资等进行减值处理并确认损失准备[69] 业务收入确认 - 公司主要业务为物业服务、运维服务，根据合同金额与服务期限按月确认收入[116] 税收政策 - 2024 - 2026年度公司享受减按15%税率征收企业所得税[155] 资产项目明细 - 2025年5月31日应收账款账面余额188,888,931.06元，坏账准备650,695.45元，计提比例0.34%[158] - 2025年5月31日按欠款方归集年末余额前五名应收账款合计144,300,591.87元，占期末余额合计数的76.39%[159] - 2025年5月31日预付款项合计18,553,752.78元，其中1年以内占比95.38%[161] - 2025年5月31日其他应收款合计13,178,226.49元，较2024年12月31日的222,062,203.87元大幅减少[162] - 2025年5月31日其他应收款中关联方组合占比84.19%，金额为11,156,091.87元[162] - 2025年5月31日合同资产账面余额46,797,530.22元，减值准备2,312,654.98元，账面价值44,484,875.24元[170] - 2025年5月31日长期股权投资对联营企业投资为17,098,297.40元，相比2024年12月31日的17,096,563.65元增加1,733.75元[172] - 固定资产2024年12月31日账面价值37,881,916.13元，2025年5月31日为14,299,486.75元，减少幅度约62.25%[174] - 在建工程2024年12月31日合计1,089,113.90元，至2025年5月31日合计1,191,709.32元，公司将其无偿划转至湖南湘江能源科技有限公司[176][177] - 长期待摊费用2024年12月31日合计10,061,105.97元，至2025年5月31日为256,242.70元，公司将部分10,567,154.98元无偿划转至关联企业[178] - 递延所得税资产中，资产减值准备2025年5月31日可抵扣暂时性差异2,312,654.98元，递延所得税资产346,898.25元，较2024年12月31日有变化[179] 负债项目明细 - 2025年5月31日合同负债合计44,112,844.12元，较2024年12月31日的18,175,749.34元增加[183] - 2025年5月31日应付职工薪酬合计10,454,804.96元，本期增加16,546,780.88元，本期减少19,597,981.37元[184] - 2025年5月31日应交税费合计7,181,365.53元，较2024年12月31日的7,420,260.60元减少[189] - 2025年5月31日其他应付款合计10,193,443.27元，较2024年12月31日的11,979,157.36元减少[190] - 2024年12月31日一年内到期的非流动负债（一年内到期的长期借款）为200,186,388.89元[192] - 2025年5月31日其他流动负债（待转销项税）为876,460.39元，较2024年12月31日的2,072,014.49元减少[193] - 2025年5月31日递延收益为4,671,975.00元，较2024年12月31日的4,854,000.00元减少182,025.00元[194] 权益项目明细 - 2025年5月31日实收资本（股本）为170,000,000.00元，与2024年12月31日持平[195] - 2025年5月31日资本公积为1,925,028.10元，较2024年12月31日的28,755,240.04元减少26,830,211.94元[197] - 2025年5月31日未分配利润调整后期初为115,585,772.75元，本期归属于母公司股东的净利润为17,986,617.01元[200]