内审工作安排 - 内审部门至少每季度向审计委员会报告工作[8] - 内审结束后一个月内出具报告初稿，特殊情况可调整[14] 审计相关流程 - 被审计单位5个工作日内对报告初稿提书面意见[14] - 审计工作含编制计划等环节[10] 审计委员会职责 - 监督评估内外部审计，提议聘请或更换外审机构[6] - 内控评价报告经其半数同意后提交董事会审议[17] 资料保存与披露 - 内审相关资料保存不少于十年[16] - 内控评价报告与年报同时披露及内控审计报告[17][18] 奖惩制度 - 奖励履职内审人员，违规人员按规处理[20] 制度相关 - 制度经董事会审议通过实施，由其负责解释[22][23] - 制度发布于二〇二五年八月[24]