制度审议 - 2025年8月11日公司召开会议审议通过修订《子公司管理制度》[2] 子公司定义 - 全资子公司指公司直接或间接投资且持股100%；控股子公司指持股50%以上等情况[4] 会议规定 - 子公司按章程召开股东会和董事会，记录和决议需签字，开会征求公司董事会意见[7] 人员委派 - 公司委派员工出任子公司董事，董事长原则上由公司推荐人选担任[9] - 公司向子公司委派高级管理人员，先提名后聘任[9] 财务报送 - 子公司月度、季度、半年度结束15个工作日内报财务报表，年度结束1个月内报年报[13] - 子公司会计年度结束后1个月内向公司递交年报及下一年度预算报告[14] 审计与考核 - 公司对各子公司开展内部审计，结果作年终考核依据之一[15] 资金与担保管理 - 子公司制定货币资金使用办法报公司财务部批准[17] - 子公司对外担保需报告并履行审批程序，不得擅自提供[17] - 子公司出借资金需汇报申请并按程序审批[18] 交易与利润分配 - 子公司交易事项按规定权限逐级审批[19] - 子公司利润分配和弥补亏损方案由董事会制定，报公司决定[30] 战略与投资 - 子公司战略规划服从公司总体战略，报公司审批[24] - 子公司对外投资由最高权力机构审议并报公司董事会获批后执行[42] 信息披露 - 子公司及时提供对公司股价重大影响信息，确保真实准确完整[27] - 子公司重大事项及时报告公司董事会或秘书[27] 制度生效 - 本制度自审议通过之日起生效，适用于全资和控股子公司[31]