制度审议 - 2025年8月11日公司召开会议审议通过修订《内部控制制度》[2] 制度目的与要素 - 内部控制制度目的包括遵守规定、提高效益等[4] - 内部控制应考虑内部环境等8个要素[6] 控制活动 - 内部控制活动涵盖销售及收款等所有营运环节[7] - 完善印章使用等专门管理制度[8] 子公司与关联交易管理 - 对控股子公司管理控制包括6项活动[10] - 关联交易内部控制应遵循原则，明确审批权限和程序[13] 资金与投资管理 - 对外担保应遵循原则，控制担保风险[17] - 对募集资金专户存储管理，按规定使用并跟踪进度[21] - 重大投资遵循原则，控制风险注重效益[24] 信息披露与关系管理 - 按规定做好信息披露工作，明确责任人[27] - 建立重大信息内部保密制度，信息泄漏及时处理[27] 审计与评价 - 可设内部审计部门检查内部控制缺陷并提建议[30] - 董事会依据内审报告形成内控自我评价报告[31] 责任与生效 - 将内控执行情况作为绩效考核指标，建立责任追究机制[32] - 制度由董事会制订、解释和修订，自审议通过之日起生效[34]