业绩总结 - 2025年1 - 5月营业收入26,114.47万元，营业成本11,352.64万元，利润总额1,507.51万元，净利润1,268.81万元[34] - 2025年5月末流动资产28,233.93万元，非流动资产4,349.94万元，资产总额32,583.87万元[33] - 原募投项目毛利率约10%，净利率约5%[14] 募集资金 - 2024年1月4日发行可转换公司债券1004万张，募集资金总额10.04亿元，净额9.9391155561亿元[2] - 年产500万台骨传导耳机等三个项目拟用募集资金，均未投入，原计划2026年1月10日达预定可使用状态，现延期至2028年1月10日[5][6][10][11] - 补充流动资金项目拟投资3亿元，已投入2.899116亿元，专用账户已注销[5] 市场扩张和并购 - 拟用7.04亿元及利息等收购BD KG相关权益，实施主体变更为佳禾国际[7] - 交易各方确定的初步收购价款为12,200.00万欧元[43] - BD KG全球有100余家业务合作伙伴，销售网络覆盖欧美、中国等主要市场[18] 未来展望 - 交易完成后标的公司2026年带来8.92亿元营收，毛利率超50%，净利率超10%[14][51] - 本次交易可提升公司高端音频领域竞争力，拓展自主品牌业务收入[16] - 并购BD KG可助力公司高端化、品牌化、全球化战略发展[49] 新产品和新技术研发 - BD KG在录音室专业耳机等细分市场排名领先，拥有多项核心音频技术[17] - 公司产品为消费类音频产品，BD KG产品和技术能丰富公司产品线[17] 其他新策略 - 2025年8月公司多会审议通过变更募集资金用途议案，尚需提交股东大会及债券持有人会议审议[63][64] - 公司拟通过变更募集资金用途支付交易对价，不足部分用自有或自筹资金支付[47]