交易概况 - 公司拟发行股份及支付现金购买波米科技99.64%股份，交易价格143,790.84万元，拟向不超35名特定投资者募集配套资金不超48,392.92万元[22][51] - 交易对方包括海南聚芯、王传华等9方，业绩承诺方包括海南聚芯、王传华等5方[22] - 评估基准日为2024年12月31日，报告期为2023年度和2024年度[24] 业绩承诺 - 业绩承诺期为交易实施完成当年起连续四个会计年度，若2025年内实施完毕，承诺期为2025 - 2028年度[31] - 调整后2025 - 2028年度净利润分别不低于2099.56万元、4014.25万元、7011.81万元和11201.13万元，合计不低于24326.75万元[32] 交易影响 - 2024年末公司资产总额将从448,195.87万元增至462,088.28万元，增幅3.10%，资产负债率将从21.58%增至31.09%[60] - 2024年度公司营业收入将从343,081.50万元增至346,476.40万元，增幅0.99%，毛利率将从18.16%提升至18.64%，归属于母公司股东的净利润将从19,212.65万元减至18,045.17万元[60] - 交易后公司2024年度每股收益为0.33元/股，较交易前的0.47元/股有摊薄[60] 产品价格 - 2023年负型光敏性聚酰亚胺涂层胶平均销售单价为866.06万元/吨，2024年降至785.12万元/吨[100] - 2023年液晶取向剂平均销售单价为422.96万元/吨，2024年降至366.10万元/吨[100] 市场规模 - 2022年全球封装市场规模约950亿美元，先进封装市场规模443亿美元，占比47%，预计2028年全球封装市场规模达1433亿美元，先进封装市场规模786亿美元，占比55%，复合增长率10.03%[119][120] - 2024年中国先进封装市场规模约676.88亿元，预计2030年将达1521.21亿元[120] - 2022年全球显示面板市场规模约1227亿美元，出货总量约35.1亿片，出货总面积约2.5亿平方米，预计2030年市场规模达1487亿美元，出货总量约40.8亿片，出货总面积约3.3亿平方米[121] 权益分派 - 2024年半年度权益分派以441,388,480股为基数，每10股派0.5元，现金分红总额22,069,424元[135] - 2024年前三季度权益分派以441,422,672股为基数，每10股派0.7元，现金分红总额30,899,587.04元[136] - 2024年年度权益分派以441,454,279股为基数，每10股派0.7元，现金分红总额30,901,799.53元[137] 股份锁定 - 海南聚芯等部分交易对方取得股份锁定期36个月，部分情况延长6个月[143] - 惠鲁睿高等对标的资产持续拥有权益达12个月以上，取得的阳谷华泰新增股份12个月内不得转让；不足12个月则36个月内不得转让[197]