交易披露标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上应披露[11] - 交易标的主营业务收入占公司最近一年经审计主营业务收入10%以上且超500万元应披露[11] - 交易标的净利润占公司最近一年经审计净利润10%以上且超100万元应披露[11] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超500万元应披露[11] - 交易产生利润占公司最近一年经审计净利润10%以上且超100万元应披露[11] 股东会审批标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上应提交股东会审批[12] - 交易标的营业收入占公司最近一年经审计营业收入50%以上且超3000万元应提交股东会审批[12] - 交易标的净利润占公司最近一年经审计净利润50%以上且超300万元应提交股东会审批[12] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产50%以上且超3000万元应提交股东会审批[12] - 交易产生利润占公司最近一年经审计净利润50%以上且超300万元应提交股东会审批[12] 决策与执行 - 重大经营及投资决策由董事长或经理根据授权签署文件或协议[16] - 业务部门及分支机构是决策具体执行机构，需制定实施计划等[16] - 财务部门依据实施计划制定资金配套计划并调配资金[16] 项目管理 - 业务部门及分支机构组建项目组实施项目，责任人需提交报告并接受审计[16] - 内部审计部门定期对投资项目财务收支进行内部审计并提书面意见[16] - 固定资产投资项目推行招标制，按规定程序招标并评审[16] - 工程竣工后组织验收并进行决算审计[16] - 项目实施完毕后项目组报送结算文件并申请审结[16] - 经理按审批权限向董事会、股东会报告项目情况并交证券部存档[16] 制度修订 - 制度与相关规定不一致时以规定为准并及时修订[18]