审计机构设置 - 公司在董事会审计委员会下设立审计部作为内部审计机构[4] - 审计部配备专职审计人员3人，设负责人1名[4] 审计工作安排 - 审计部至少每季度向审计委员会报告一次工作[11] - 审计部每年向审计委员会提交内部审计工作报告和内部控制评价报告[11][15] - 审计部至少每半年对重大事项进行一次检查[18] - 审计部每季度与审计委员会开会报告工作[23] - 审计部在会计年度结束前二个月提交次一年度内部审计工作计划[15] 审计范围与流程 - 内部审计范围包括财务、内控和专项审计[7] - 审计部应在正式审计三日前发书面审计通知书（专案审计除外）[19] 档案保管 - 审计档案在年度结束后6个月内送交公司档案室[20] - 审计工作底稿和季度财务审计报告保管期限为5年[21] - 其他审计工作报告保管期限为10年[21] 申诉处理 - 被审计对象对审计处理决定有异议，应在五日内提出书面申诉[20] - 审计委员会接到申诉十五日内根据权限处理或提请董事会审议[20] 其他 - 审计部负责人应在年度股东会召开前编制上年度审计工作总结并述职[23] - 审计部可对模范部门和个人建议奖励[23] - 本制度自公司董事会审议通过之日起实施，修改时亦同[32]