子公司类型 - 包括100%控股的全资子公司和控股50%以上或未达50%但控制董事会的控股子公司[2] 资金管理 - 子公司每日上报当日资金使用报表，每月25日上报下月资金使用计划[10] - 全资子公司资金由公司财务中心统一安排筹资、调度，未经授权不得直接与相关机构发生信贷关系[11] - 公司财务中心每月对全资子公司资金实行总量控制，确定费用使用上限[11] 绩效考评 - 每年年初公司总部子公司管理部门与子公司签订经营绩效考评协议[14] 投资决策 - 子公司拟进行证券投资和委托理财需在公司履行相关程序并获批准后方可实施[14] - 每一会计年度对外投资和交易总额不高于子公司最近一期经审计净资产1%，或单项投资数额不高于0.3%，且均不高于100万元，由子公司总经理决议[16] - 每一会计年度对外投资和交易总额不高于子公司最近一期经审计净资产3%，或单项投资数额不高于1%，且均不高于500万元，由子公司董事会决议[16] - 每一会计年度对外投资和交易总额不高于子公司最近一期经审计净资产5%，或单项投资数额不高于2%，且均不高于1000万元，由子公司股东会决议[16] 重大事项决策 - 子公司发生交易金额达到最近一期经审计净资产5%以上的事项，由子公司提请公司董事会或股东会决议[17] 人员管理 - 委派人员发现子公司重大事项应自发现之日起2日内报告公司相应管辖部门[20] - 委派人员每半年度向公司述职一次，按公司考核制度进行年度考核，连续两年考核不符要求公司可提请更换[20] 备案管理 - 子公司重大事项审批后2个工作日内报公司总部子公司管理部门备案[24] - 子公司应在董事会、监事会、股东会结束后5日内，将有关会议决议及全套文件报公司备案[32] 指标权重 - 董事会经营目标完成方面的指标权重一般不少于50%[29] 交易关注 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需关注[31] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且绝对金额超一千万元需关注[31] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且绝对金额超一百万元需关注[31] - 交易标的相关营业收入占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入10%以上且绝对金额超一千万元需关注[31] - 交易标的相关净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且绝对金额超一百万元需关注[31] - 交易标的涉及资产净额占公司最近一期经审计净资产10%以上且绝对金额超一千万元需关注[31] 会议管理 - 子公司召开重大会议，会议通知和议题须在会议召开3日前报送董事会秘书[32] 审计监督 - 公司内审部门应定期或不定期对子公司实施审计监督并形成书面审计报告[34] - 公司委派到子公司的董事、监事、高层管理人员应定期述职，述职报告报备公司内审部门及人力资源部[34] 制度生效 - 本制度由公司董事会审议制定，自董事会审议通过之日起生效[36]