审计部门设置 - 公司设立独立审计部，不归财务部门领导或合署办公[4] - 审计部经理由审计委员会提名，董事会任免[4] 审计工作安排 - 审计部至少每季度向董事会或审计委员会报告内部审计情况[13] - 至少每年提交一次内部审计报告[13] - 至少每半年检查公司重大事件和大额资金往来并提交报告[7] - 至少每季度检查募集资金存放、管理与使用情况并报告结果[6] 审计权限与要求 - 审计部有权检查超总债权5%以上债权的对方确认函[10] - 审计人员与审计事项有关联关系应回避[4] 审计相关制度 - 内部审计资料保存不少于10年[13] - 审计委员会指导和监督内部审计制度建立和实施[6] 奖惩措施 - 对执行制度成绩显著者给予表扬或奖励[15] - 对违反制度者给予处分或提请处理[15] 制度其他说明 - 制度按相关规定执行并适时修改[17] - 制度自董事会审议通过生效，由董事会解释修订[17] - 制度落款为上海顺灏新材料科技股份有限公司董事会，时间为2025年8月[18]