内部控制制度 - 公司董事会负责内部控制制度的建立健全和有效实施[4] - 公司内部控制应考虑内部环境、目标设定等要素[6] - 公司内控制度涵盖经营活动各环节及相关管理制度[8] 子公司与关联交易管理 - 公司加强对控股子公司的管理控制，包括建立制度、协调策略等[12] - 公司关联交易内部控制遵循诚实信用等原则，明确审批权限和回避表决要求[15] - 公司审议关联交易事项时要了解真实状况、审慎选择交易对方等[17] 对外担保 - 公司对外担保内部控制遵循合法、审慎等原则，严格控制担保风险[19] - 公司股东会、董事会按规定行使对外担保审批权限，违规追究责任[19] - 公司应调查被担保人经营和信誉情况，董事会审慎作出担保决定[19] 重大投资 - 公司重大投资遵循合法、审慎、安全、有效原则[24] - 公司若进行衍生产品投资，应制定决策程序等并限定投资规模[25] - 公司进行委托理财，应选合格专业理财机构并签订书面合同[25] 监督与考核 - 公司内部审计部门定期检查内部控制缺陷并提出改进建议[27] - 会计师事务所对公司内部控制有效性出具非标准报告等，董事会应作专项说明[28] - 公司将内部控制执行情况作为绩效考核指标并建立责任追究机制[28] 制度管理 - 本制度由公司董事会负责制订、解释和修订[31] - 本制度自董事会决议通过之日起生效实施[34]