交易概况 - 公司拟发行股份及支付现金购买卓尔博71%股权，交易价格11.1825亿元，同时拟募集配套资金不超过52000万元[20][25] - 评估基准日为2024年12月31日，审计基准日为2025年4月30日，业绩承诺期为2025 - 2027年度[16] - 发行股票为A股，每股面值1元，发行价格13.7元/股，发行数量4489.3247万股，占发行后总股本比例4.36%[23] 财务数据 - 2025年4月末，资产总额从1480242.03万元增至1716324.86万元，变动比例15.95%[30] - 2025年1 - 4月，营业收入从227864.24万元增至264860.33万元，变动比例16.24%[30] - 2025年4月末，负债总额从582013.05万元增至712275.52万元，变动比例22.38%[30] - 2025年1 - 4月，净利润从40252.40万元增至46896.49万元，变动比例16.51%[30] - 2025年4月末交易完成后，归属于母公司所有者权益从871541.28万元变为949862.69万元，变化率8.99%[43] - 2025年4月末交易完成后，归属于母公司净利润从39235.78万元变为43953.09万元，变化率12.02%[43] - 2025年4月末交易完成后，基本每股收益从0.40元/股变为0.43元/股，变化率7.50%[43] - 2025年4月末交易完成后，稀释每股收益从0.38元/股变为0.41元/股，变化率7.89%[43] 业绩承诺与补偿 - 业绩承诺方承诺标的公司2025 - 2027年度预计净利润分别不低于14150.00万元、15690.00万元、17410.00万元，三年累计不低于47250.00万元[53][128] - 若标的公司未达业绩承诺标准，补偿义务人需进行业绩补偿，优先用股份，不足则现金补足[129][130] - 业绩承诺期届满后，若标的公司期末资产减值额大于已业绩补偿金额，补偿义务人需进行减值补偿，优先用股份，不足则现金补足[57][133] 市场与政策 - 日本电装、法雷奥集团、博泽集团在2024年度全球汽车零部件配套供应商百强榜中分别排名第5、11、38位[14][15] - 2024年多部门出台政策支持上市公司并购重组，本次交易符合政策导向[78][79] 交易影响 - 本次交易预计提升公司资产规模、营业收入水平和整体盈利能力[83] - 交易完成后公司将增加汽车微特电机精密零部件领域产品，双方可整合产业资源，提升竞争优势和市场占有率[80][90][94] 交易风险 - 本次交易尚需上交所审核及中国证监会注册，审批存在不确定性[65] - 交易推进中市场环境变化等因素可能导致交易被暂停、中止或取消[66] - 标的公司业绩承诺受多种因素影响，存在无法实现风险[67]