资金占用制度 - 公司制定防范控股股东等占用资金制度，适用于公司及子公司资金往来管理[1][3][4] - 资金占用分经营性和非经营性，非经营性如垫付费用、拆借资金等[3] 关联交易管理 - 防范关联方占用资金，关联交易及时结算，防止非经营性资金占用[5][6][7] - 闲置资产给关联方使用需审批、签协议并收费，为关联方担保需股东会审议[7] 自查与清偿 - 公司及控股子公司按月编制资金占用和关联交易汇总表，自查整改问题[7][8] - 被占用资金原则上现金清偿，非现金资产清偿有规定[8][9] 责任与措施 - 董事、高管对资金安全负责，董事长是防占用和清欠第一责任人[10][11] - 股东会等按权限审议关联交易，董事会应对侵占行为采取措施[11][16][17] - 经提议和审议可冻结控股股东股份，不能现金清偿可按程序偿债[11] 股东权利 - 单独或合计持有公司有表决权股份总数10%以上股东等有权报备并提请召开临时股东会[12] 违规处理 - 董事、高管协助侵占公司资产，董事会视情节处分或罢免责任人[15] - 全体董事严控关联方担保债务风险，对违规担保损失担连带责任[16] - 公司或子公司出现关联方非经营性资金占用，视情节处分处罚责任人[17] - 违规致投资者损失，除处分处罚责任人外还追究法律责任[18] 制度其他规定 - 制度未尽事宜按相关规定执行，不一致时修订并报股东会审议[19] - 制度中“以上”含本数[20] - 制度由董事会负责解释[21] - 制度自股东会审议通过之日起生效，修改时亦同[22]