第一条 为了加强和规范浙江花园生物医药股份有限公司(以下简称"公 司")内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，根据《中华人民共 和国公司法》(以下简称"《公司法》")《中华人民共和国证券法》(以下简称"《证券法》") 《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规、规范性文件和《浙 江花园生物医药股份有限公司章程》(以下简称"公司章程")的规定，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对公司内部控制和 风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开 展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关人 员为实现下列目标而提供合理保证的过程： (一)遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； (二)提高公司经营的效率和效果； 浙江花园生物医药股份有限公司 内部审计制度 (三)保障公司资产的安全； (四)确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 公司在董事会下设立审计委员会，审计委员会成员由不在公司担任 高 ...