天水众兴菌业科技股份有限公司 天水众兴菌业科技股份有限公司 货币资金管理制度 货币资金管理制度 甘肃·天水 二○二五年八月 天水众兴菌业科技股份有限公司 货币资金管理制度 天水众兴菌业科技股份有限公司 货币资金管理制度 第一章 总 则 第一条 为加强对天水众兴菌业科技股份有限公司（以下简称"公司"）货 币资金的内部控制和管理，有效防范公司财务风险，保障资金安全，提高公司资 金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》（以下简称《会计法》）、《企业 内部控制基本规范》等法律法规以及《公司章程》等规定，结合公司实际情况， 特制定本制度。 第二条 本制度所称货币资金是指公司拥有的现金、银行存款和其他货币资 金等。 第三条 本制度适用于公司和子公司的货币资金管理。 本制度所称子公司是指公司直接或间接持股的全资子（孙）公司、控股子（孙） 公司以及纳入公司合并财务报表的其他主体。 第二章 职责分工与授权审批 第四条 公司财务部负责对货币资金的管理工作。 公司内部审计部门定期或不定期检查货币资金管理情况，保证资金安全。 第五条 公司应建立货币资金岗位责任制，应对货币资金业务建立严格的授 权批准制度和不相容岗位分离制度，并配备足 ...