制度审议 - 2025年8月14日公司召开会议审议通过《关于制定<子公司管理制度>的议案》[3] 子公司定义 - 子公司指纳入公司合并报表范围、被控股或实际控制的公司[6] 人员管理 - 公司向全资和控股子公司推荐或委派董监高等并可调整[10] 财务要求 - 子公司按要求报送月报，会计报表接受审计[16] - 子公司年度预算报公司审批并执行[14] - 子公司对外担保需报告并履行审批程序[15][16] - 子公司利润分配和弥补亏损方案由董事会制定，母公司决定[19] 审计监督 - 公司对各子公司开展内部审计，子公司应配合[16][17] - 母公司派遣人员或聘请机构实施审计[21] - 内部审计包括内控制度和财务收支等情况[21] 战略规划 - 公司制定总体战略规划明确投资方向[24] - 子公司发展计划服从母公司总体规划[24] 投资管理 - 子公司对外、对内投资由最高权力机构审议并报告董事会[25] - 子公司投资符合战略规划并按制度执行[25] - 子公司投资项目要考察论证、控制金额并汇报进展[25] - 子公司实施投资特定事项按招投标规定执行[25] 制度生效与解释 - 制度经董事会审议通过后生效，修改亦同[28] - 制度由公司董事会负责解释[29]