内控制度建设 - 董事会对公司内控制度负责[3] - 内控制度在多层级和业务环节安排[5][7] - 基本要素含内部环境等五项[6] - 加强对控股子公司管理控制[11] - 评估风险控制能力制定衍生品交易制度[15] - 对金融衍生品交易实行内控[16] - 就特有风险作内控制度安排[18] - 制定危机管理控制制度[19] 检查监督 - 内部审计机构负责内控检查监督[21] - 按规定提交检查监督工作报告[23] - 审计委员会指导并审阅报告[23] - 检查人员如实反映问题并追踪改进[24] - 工作资料保存不少于十年[25] 评估与披露 - 内部审计机构负责内控评价实施[25] - 董事会披露内控评估和审计报告[25] - 会计师事务所核实评价内控评估报告[27] - 独立董事监督内控评价报告披露[27] 制度生效与解释 - 制度经董事会审议通过后生效[30] - 董事会负责制度解释[31]