审计委员会相关 - 审计委员会中独立董事应占半数以上并担任召集人，至少有一名为会计专业人士[6] - 至少每季度召开一次会议审议内审部工作计划和报告等[9] - 至少每季度向董事会报告一次内部审计工作情况[9] - 指导和监督内部审计制度的建立和实施[8] - 出具年度内部控制自我评价报告，董事会形成决议[24] 内审部相关 - 至少每季度向审计委员会报告一次内部审计计划执行情况及发现的问题[9] - 在每个会计年度结束前两个月提交次一年度内部审计工作计划[11] - 在每个会计年度结束后两个月提交年度内部审计工作报告[11] - 年度定期审计实施审计三日前送达内部审计通知书[12] - 年中不定期审计可直接持审计通知书实施审计[12] - 对公司内部控制制度及财务信息等情况进行检查监督[9] - 每季度与审计委员会开会并报告工作，每年至少提交一次内部审计报告[16] - 至少每季度审计募集资金存放与使用情况并发表意见[20] - 在业绩快报披露前对其进行审计[21] - 审计终结15日内建立审计档案[28] 其他相关 - 公司在年度报告披露时，在指定网站披露内控自评报告和审计报告[26] - 建立内审部激励与约束机制，监督考核内部审计人员工作[30] - 若内部审计工作有重大问题，追究责任并报告深交所[30] - 公司及相关人员违规，视情节轻重给予处分[30] - 单位和个人有拒绝隐匿谎报资料等5种行为，内审部提处罚意见报公司领导批准执行[31] - 审计人员有利用职权谋取私利等4种行为，内审部提处罚意见报公司领导批准执行[31] - 本制度由董事会负责解释和修订[33] - 本制度经董事会审议批准后实施[33] 公司信息 - 公司为江苏银河电子股份有限公司[34] - 日期为2025年8月18日[34]