内部审计人员配置 - 公司审计部专职人员应不少于三人[4] 内部审计工作汇报 - 内部审计部门至少每季度向审计委员会报告一次工作[8] - 内部审计部门应在会计年度结束前两个月提交次一年度工作计划，结束后两个月提交年度工作报告[9] 内部审计资料保存 - 内部审计工作报告、工作底稿及相关资料保存时间不低于十年[10] 重大事项检查 - 董事会审计委员会应督导内部审计部门至少每半年对重大事件实施情况和大额资金往来情况检查一次[13] 评价报告披露 - 公司根据相关评价报告及资料出具年度内部控制评价报告[16] - 公司应在披露年度报告时披露年度内部控制评价报告和会计师事务所出具的内部控制审计报告[16] - 公司应在年报披露同时在指定网站披露内控评价报告和鉴证报告（如有）[17] 审计委员会职责 - 审计委员会指导和监督内部审计制度建立和实施，审阅年度计划，督促计划实施等[8] 内部审计部门职责 - 内部审计部门对内部控制制度完整性等进行检查评估，对会计资料及经济活动进行审计等[8] - 内部审计部门有权要求被审计单位报送资料，审核报表等，制止严重违法违规行为等[10][11] 非标准审计报告处理 - 会计师事务所对公司内控有效性出具非标准审计报告或指出非财报内控重大缺陷，董事会应做专项说明[17] 内审人员管理 - 公司应建立内审部门激励与约束机制，监督考核内审人员工作绩效[20] - 对表现突出的内审人员，公司给予精神或物资奖励[20] - 对违规的内审人员，公司依规处理，构成犯罪移交司法机关[20] - 内审部门和人员违规，董事会责令限期纠正并给予处分或处罚[20] 制度相关 - 本制度由董事会负责解释和修订[22] - 本制度经董事会审议批准后实施[22] 公司信息 - 公司为宁波博威合金材料股份有限公司[23] - 日期为2025年8月18日[23]