投资审批 - 交易涉及资产总额超公司最近一期经审计总资产30%等六种情况，由总经理办公室提交董事会审议[8] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等八种情况，经董事会审议通过后提交股东会审议[9] - 交易标的为“购买或出售资产”，累计计算达到公司最近一期经审计总资产30%的事项，提交股东会审议并经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[10] - 除需经董事会和股东会审议的投资事项外，其他投资事项由总经理办公室审批并向董事会书面报告[10] 投资规则 - 公司只能用自有资金进行风险投资，不得用募集资金[11] - 公司进行证券投资执行严格联合控制制度，至少两人共同操作且人员分离[11] - 公司购入有价证券当日记入公司名下，财务部及时登记入账并定期核对[11] - 公司进行委托理财应选合格专业理财机构，签订书面合同明确相关内容[11] 投资管理 - 总经理办公室指派专人跟踪证券投资及委托理财情况，异常时及时报告[12] - 对外投资属关联交易按《关联交易管理制度》执行，子公司投资参照规定履行审批程序[12] - 公司董事会应定期了解重大投资项目执行进展和效益情况，异常时查明原因并追责[13] - 总经理办公室牵头负责对外投资项目后续日常管理[13] 财务核算 - 公司财务部对对外投资活动全面财务记录和会计核算，按项目建明细账[14] - 控股子公司会计核算和财务管理遵循公司会计制度，每月报财务报表[14] 监督检查 - 公司审计委员会监督检查对外投资活动，涵盖决策、合法性等多方面[14] 投资回收与转让 - 符合经营期满、经营不善等情况时公司可回收对外投资[16] - 因投资有悖经营方向、连续亏损等原因公司可转让对外投资[18] - 对外投资回收和转让符合法规章程，批准权限与实施投资相同[16] 事项报告 - 子公司对收购出售资产、对外投资等重大事项及时报告公司[18] 制度生效 - 本制度由公司董事会解释，经股东会审议通过后生效[22]