交易基本信息 - 公司拟向38名交易对方发行股份购买宏济堂99.42%股份，交易价格358,061.77万元，向不超35名特定对象募配资金不超2,500.00万元[22] - 发行股份购买资产定价基准日为2024年10月22日，募配资金定价基准日为发行期首日[16] - 本次交易构成关联交易和重大资产重组，不构成重组上市[22] 交易价格与股份 - 发行股份购买资产发行价格除息调整为16.53元/股[26] - 发行数量216,613,270股，占发行后总股本比例66.67%[28] - 交易后总股本变为324,903,270股[46] 股东情况 - 力诺投资重组前持股37,240,000股，占比34.39%；重组后持股109,730,076股，占比33.77%[46] - 济南金控下属企业重组前持股11,942,000股，占比11.03%；重组后持股102,787,194股，占比31.64%[46] 业绩情况 - 2024年交易后较交易前资产总额变动率273.95%，负债总额变动率1,133.41%，所有者权益变动率152.03%[37] - 2024年度交易前归属母公司股东净利润为6044.87万元，交易后（备考）为16796.23万元[66] 现金流情况 - 2024年度经营活动产生的现金流量净额为 -11,791.36万元，2023年度为11,508.98万元[56] - 2024年度投资活动产生的现金流量净额为499.40万元，2023年度为 -11,049.11万元[56] - 2024年度筹资活动产生的现金流量净额为14,406.67万元，2023年度为 -806.57万元[56] 风险情况 - 标的公司持有北京联馨24%股权存在减值风险[11] - 标的公司2024年度经营活动现金流有减少的风险[11] - 公司存在客户已发出产品调回情形，可能影响业绩[79] 其他 - 2025 - 2027年麝香酮相关资产承诺收入分别不低于2.72亿元、2.94亿元、3.16亿元[178] - 2025 - 2027年中成药相关资产承诺收入分别不低于9.29亿元、11.45亿元、13.23亿元[179] - 本次交易尚需深交所审核通过并经中国证监会注册，需国家市场监督管理总局审查[190]