业绩相关 - 2024年归属于母公司股东的净利润为 -2,140.43 万元，扣非后为 -4,407.35 万元[4] - 假设 2025 年净利润三种情形：减亏 10%、持平、增亏 10%[4] - 2024 年末总股本为 136,900.00 万股，2025 年发行前为 136,876.00 万股，发行后为 174,916.00 万股[7][8] - 2025 年不同情形下发行前后归母净利润、扣非后净利润、基本每股收益、加权平均净资产收益率等指标有相应数据[7] - 本次向特定对象发行股票后短期内每股收益和加权平均净资产收益率等即期回报财务指标存在被摊薄风险[9] 募投项目 - 本次发行股份数量上限为 380,400,000 股，募集资金总额估计为 118,460.00 万元[4] - 募投项目包括航空航天发动机及燃气轮机高端零部件制造项目和先进高温合金精密成型智能制造技术研发项目[12] 技术研发 - 江苏精铸技术团队由上海交通大学研究人员为骨干组建，在高温合金复杂构件精铸技术方面经验丰富[13] - 江苏精铸研发的直径超 1200mm 航发燃气轮机涡轮机匣用于国产某型航改燃气轮机[14] - 江苏精铸 2022 年研发的亚洲最大国产宽体客机发动机高温合金超大型复杂薄壁涡轮后机匣铸件通过鉴定，技术国际领先[14] 应对措施 - 公司将采取加强募集资金管理、加快募投项目建设进度等措施应对即期回报摊薄[15] 股东回报与承诺 - 公司制定《未来三年（2023 - 2025 年）股东回报规划》，发行后将严格执行现金分红政策[18] - 公司全体董事、高级管理人员承诺维护公司和股东权益，促使薪酬制度与填补回报措施执行情况挂钩[22] - 控股股东中超集团和实际控制人杨飞承诺不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益[23] - 承诺不会无偿或以不公平条件向其他单位或个人输送利益，不损害公司利益[23] - 承诺依法行使股东权利，不滥用或损害公司及其他股东合法权益[23] - 自承诺出具日至本次发行实施完毕前，若监管有新规定，将按最新规定出具补充承诺[24] - 承诺切实履行填补回报措施，若违反承诺造成损失将依法承担法律责任[24]