关联方定义 - 持有公司5%以上股份的法人或其他组织及其一致行动人是关联法人[8] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人是关联自然人[9] 关联交易审批 - 与关联自然人交易（除担保、财务资助）低于30万元，或与关联法人交易低于300万元或占最近一期经审计净资产绝对值低于0.5%，由董事长审查批准[13] - 与关联自然人交易（除担保、财务资助）30万元以上，不超3000万元或不超最近一期经审计净资产绝对值5%，经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议批准并披露[10] - 与关联法人交易（除担保、财务资助）300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上，低于3000万元或低于最近一期经审计净资产绝对值5%，经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议批准并披露[11] - 与关联人交易（除担保）3000万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上，由董事会提交股东会审议批准[12] 担保审批 - 公司为关联人提供担保，不论数额大小，经董事会审议通过后提交股东会审议[14] - 公司为持股5%以下股东提供担保，参照为关联人提供担保规定执行，有关股东在股东会上回避表决[15] 审议表决规定 - 董事会审议关联交易，关联董事回避表决，董事会由过半数非关联董事出席举行，决议经非关联董事过半数通过，出席非关联董事不足三人提交股东会审议[16] - 股东会审议关联交易，关联股东回避表决，其所代表有表决权股份数不计入有效表决总数，决议充分披露非关联股东表决情况[17] 财务资助审批 - 关联参股公司其他股东按出资比例提供同等条件财务资助时，公司向该关联参股公司提供财务资助，需经全体非关联董事过半数、出席董事会会议的非关联董事三分之二以上审议通过，并提交股东会审议[22] 日常关联交易规定 - 可按类别合理预计日常关联交易年度金额，实际执行超出预计金额，需重新履行相关审议程序和披露义务[22] - 年度报告和半年度报告应分类汇总披露日常关联交易[22] - 与关联人签订的日常关联交易协议期限超过三年，应每三年重新履行相关审议程序和披露义务[23] 其他规定 - 持股5%以上股东、董事及高级管理人员应及时向董事会秘书申报相关关联自然人、关联法人变更情况[26] - 公司发生因关联人占用或转移公司资金等造成损失的情况，董事会应及时采取保护性措施[26] - 本制度所称“以上”“以下”含本数，“超过”“低于”“过”不含本数[28] - 本制度由公司董事会负责解释[29] - 本制度自公司股东会审议通过后生效并实施，修改时亦同[30]