交易决策权限 - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产10%以上等6种情况应提交董事会审议[4] - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产50%以上等6种情况董事会审议后应提交股东会审议[5] - 购买或出售资产金额累计达最近一期经审计总资产30%，董事会审议后应提交股东会经三分之二以上表决权通过[6] 关联交易决策 - 与关联自然人成交超30万元等关联交易经独立董事同意后提交董事会审议[6] - 与关联人成交超3000万元且占净资产绝对值超5%等关联交易董事会审议后提交股东会审议[7] 担保与投资决策 - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%等3种对外担保情况董事会审议后提交股东会审议[8] - 固定资产投资单笔大于等于净资产50%由股东会审议批准[8] - 固定资产转让决策权限参照固定资产投资权限执行[9] - 固定资产维修单笔大于等于净资产5%由股东会审议批准[9] 财务事项审批 - 全资子公司财务资助由董事长审批，董事长可授权财务总监[11] - 公司及其控股子公司向金融机构申请贷款或授信额度，连续12个月内累计≥净资产30%由股东会审议批准，≥10%且＜30%由董事会审议批准，＜10%由董事长审批[11] 资产报废与核销 - 库存实物资产报废，单笔≥净资产20%由股东会审议批准，≥0.1%且＜20%由董事会审议批准，＜0.1%由董事长审批[11] - 库存之外其他实物资产报废，单笔≥净资产0.5%由股东会审议批准，≥0.03%且＜0.5%由董事会审议批准，＜0.03%由董事长审批[11] - 应收款核销，单笔≥净资产20%由股东会审议批准，≥0.1%且＜20%由董事会审议批准，＜0.1%由董事长审批[11] - 应收款之外其他不良资产核销，单笔≥净资产20%由股东会审议批准，≥0.06%且＜20%由董事会审议批准，＜0.06%由董事长审批[12] 信息披露 - 上市公司计提资产减值准备或核销资产，对当期损益影响占最近一个会计年度经审计净利润绝对值比例达10%以上且绝对金额超100万元应及时披露[12] 管理与监督 - 公司证券部负责股东会、董事会、董事长决策权限及其授权的日常管理[13] - 董事会审计委员会负责监督本制度实施[13] 定义说明 - 本制度中的“净资产”指公司最近一期经审计归母净资产[14]