（2025 年 8 月） 山东国瓷功能材料股份有限公司 山东国瓷功能材料股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 山东国瓷功能材料股份有限公司（以下简称"公司"）为强化董事会决策 功能，实现对公司各项财务收支和各项经营活动的有效监管，做到事前审计，专业审计， 确保董事会对经理层的有效监督，进一步完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公 司法》（以下简称"《公司法》"）《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》《山东国瓷功能材料股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）及其 他有关规定，公司特设立董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"），并制定本工 作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，根据公司章程及董事会 议事规则等规定，对公司审计、内控体系等方面监督并提供专业咨询意见。 第二章 机构及人员组成 第三条 审计委员会委员由三名董事组成，应当为不在公司担任高级管理人员的董 事，其中独立董事两名，独立董事中至少有一名为会计专业人士。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者三分之一以上全体 董事提名，并由董事会选举产生。 选举委员的提案获 ...