募集资金支取与协议 - 一次或12个月内累计从专户支取超5000万元或募集资金净额20%，通知保荐或独财[7] - 募集资金到位1个月内签三方监管协议[7] - 银行三次未及时出具对账单或通知大额支取，公司可终止协议注销专户[7] 资金使用审批与置换 - 董事会授权内经总经理、财务负责人审批付款，超范围报董事会[11] - 自筹资金预先投入项目，募集资金转入专户后6个月内置换[15] - 项目支付困难用自筹资金，6个月内置换[15] 现金管理与流动资金补充 - 现金管理产品期限不超12个月[15] - 闲置募集资金现金管理，董事会审议、保荐发表意见后公告[16] - 单次临时补充流动资金不超12个月[18] 项目论证与节余资金处理 - 超项目完成期限且投入未达计划50%，重新论证[20] - 节余资金达或超净额10%且高于1000万元，股东会审议[26] - 节余资金低于500万元且低于净额5%，豁免审议[26] 监督检查与报告 - 内审部至少每季度检查资金存放、管理与使用[28] - 董事会收到审计委员会报告2个交易日内向深交所报告并公告[28] - 董事会每半年度核查项目进展[28] - 资金实际与预计使用差异超30%，调整投资计划[28] - 当年使用募集资金，聘请会计师专项审核[29] - 保荐机构至少每半年度现场核查资金情况[30] - 年度结束，保荐机构出具专项核查报告[30] 违规处罚与责任 - 擅自改变用途，责任人按《证券法》处罚[33] - 控股股东等指使违法，按《证券法》处罚[33] - 公司及项目公司相关人员是资金安全责任人[33] - 挪用资金，董事会责令返还，没收所得，处10%罚款[34] - 董事会暂停违规人员决策权利，要求道歉[34] - 董高知悉违规不制止致损失，追究责任[34] 制度生效与修改 - 制度自股东会批准生效，修改亦同[36]