内审制度 - 设内审管理中心，对董事会负责并向审计委员会报告[6] - 至少每季度向审计委员会报告一次内部审计工作[8] - 至少每年向董事会或审计委员会提交一次内部审计报告[9] 审计流程 - 实施前3个工作日送达审计通知书，特殊情况实施时送达[13] - 被审计对象对初稿有异议，10日内提书面意见[13] 其他规定 - 制度自董事会审议通过生效，由董事会解释[19] - 以业务环节为基础开展审计[10] - 违规将根据情节处理[17]