融资管理 - 融资业务由财务管理部统筹，年度预算经股东会审议[5] - 申请融资需提交《融资事前审批单》，技改等贷款还需可研报告[6] - 融资合同由法定代表人或授权代表签署，按约定使用资金[6] 对外担保审批 - 对外担保须经董事会或股东会批准，有表决比例要求[9] - 超净资产10%、50%、总资产30%等担保需股东会审议[9][10] - 被担保对象资产负债率超70%等担保需股东会审议[10] 担保流程与要求 - 除互保外不主动担保，需被担保人或部门申请[16] - 被担保人提供资信资料，由财务管理部主办[16][17] - 担保合同明确主债权等条款[18] - 为子公司等担保要求其他股东按比例担保或反担保[20] 担保后续管理 - 财务管理部关注被担保人情况，异常报董事会[21][22] - 妥善管理担保合同，异常报董事会[24] - 督促被担保人偿债，问题及时报告披露[24] - 被担保人不能履约启动反担保追偿并报告披露[24] 违规责任与制度说明 - 违规追究相关责任人责任，董事等越权签合同追责[29] - 经办人员违规或怠于履职问责，损失担责[30] - 制度含“以上”解释，与法规冲突按规定执行[32] - 制度由董事会解释，经股东会通过生效，原制度废止[32]