审计委员会 - 公司董事会审计委员会成员由三名董事组成[5] 审计监察部工作安排 - 至少每季度向董事会或审计委员会报告一次工作[8] - 每个会计年度结束前两个月提交次一年度内部审计工作计划，结束后两个月提交年度内部审计工作报告[9] - 每季度至少对货币资金的内控制度检查一次[9] - 至少每年向董事会审计委员会提交一次内部控制评价报告[17] - 督导下至少每半年对重大事件实施情况和大额资金往来情况进行一次检查[16] - 至少每季度对募集资金的存放与使用情况进行一次检查[21] - 在业绩预告、业绩快报对外披露前对其进行审计[22] 审计档案管理 - 审计档案在每年度结束后的六个月内送交公司档案室归档[11] 审计报告保管期限 - 审计工作底稿保管期限为五年[11] - 季度财务审计报告保管期限为五年[11] - 其他审计工作报告保管期限为十年[11] 内部控制责任与考核 - 公司董事会应对内部控制制度的建立健全和有效实施负责[3] - 公司将内部控制制度执行情况作为绩效考核重要指标之一[25] 审计监察部岗位设置 - 审计监察部设专职负责人一名[6] 审计关注内容 - 对大额非经常性资金往来事项审计关注资金往来方、审批程序等内容[19] - 对重要对外投资事项审计关注审批程序、合同履行等内容[30] - 对重大或重要购买和出售资产事项审计关注审批程序、资产运营状况等内容[31] - 对重要对外担保事项审计关注审批程序、担保风险等内容[20] - 对重要关联交易事项审计关注关联方名单、审批程序等内容[21]