第六条 财务与审计委员会在监督及评估审计部工作时，应当履行下列主要 职责： 安徽口子酒业股份有限公司 内部审计制度 第一章总则 第一条 为规范安徽口子酒业股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"） 内部审计工作，加强公司内部审计监督和风险控制，保护公司资产的安全和完整， 明确审计部和人员的责任，根据《中华人民共和国公司法》（简称"公司法"）《上 海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号-规 范运作》等有关法律法规、规范性文件以及《安徽口子酒业股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构或者审计人员，通 过运用系统、科学、规范的方法，对公司内部控制和风险管理的有效性、财务信 息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、财务与审计委员会、高级 管理人员及其他有关人员实施的、旨在实现控制目标的过程。内部控制的目标是 合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进企业实现发展战略 ...