关联方定义 - 持有公司5%以上股份的法人或一致行动人为关联法人[6] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为关联自然人[7] 董事会规定 - 董事会会议由过半数的无关联关系董事出席即可举行，决议须经其过半数通过[14] - 出席董事会的无关联董事人数不足三人，事项提交股东会审议[14] 关联交易审议 - 关联交易提交董事会审议前，需经全体独立董事过半数同意及专门会议审议[20] - 与关联自然人成交超30万元交易，经独立董事同意后履行董事会程序并披露[18] - 与关联法人成交超300万元且占净资产绝对值0.5%以上交易，经程序后披露[18] - 与关联人交易超3000万元且占净资产绝对值5%以上，提交股东会并聘机构审计评估[18] 财务资助与担保 - 向关联参股公司提供财务资助，经非关联董事程序后提交股东会审议[21] - 为关联人提供担保，经非关联董事程序决议，为控股股东等担保需反担保[21] - 股东会审议为股东等提供担保议案，相关股东不参与表决，由其他股东半数以上通过[21] 日常关联交易 - 可按类别预计日常关联交易年度金额，超预计需重新履行程序和披露[21] - 与关联人签订日常关联交易协议超三年，每三年重新履行程序和披露[21] 责任追究 - 公司对责任人追究责任措施包括责令改正、内部通报、扣发工资奖金等[34] 制度说明 - 制度中“以上”含本数，“超过”等不含本数[31]