交易审批规则 - 董事会审批交易涉及资产、营收、净利润、成交金额、交易利润占比和金额要求[8][9] - 股东会审议交易涉及资产、营收、净利润、成交金额、交易利润占比和金额要求[10] - 委托理财额度占净资产10%以上且超1000万元需董事会审议，期限不超十二个月[10] 交易计算与审批制度 - 连续十二个月内同一类别且标的相关交易按累计计算，单方面获利益交易可免股东会审议[11] - 对外投资实行专业管理和逐级审批，负责部门需论证投资[8] 对外投资管理分工 - 总经理统筹对外投资项目分析研究并指定人选调研[16] - 财务部负责对外投资资金和财务管理[16] - 审计部负责对外投资审计并向董事会报告[16] 对外投资决策流程 - 对外投资决策经提出、初审、审核三阶段，重大项目涉及资产需审计评估[17][18] 控股子公司投资规定 - 控股子公司对外投资视同公司行为，需按规定审议并通知公司[14][15] 投资资金使用限制 - 公司不得使用信贷资金、募集资金进行证券投资[22] 投资检查与审计 - 公司年末对投资全面检查，对控股子公司定期或专项审计[28] - 控股子公司每月向公司报送财务报表[30] 投资回收与转让 - 公司可在投资项目经营期满回收对外投资[24] - 公司在多种情况下可转让对外投资，需合理定价或评估[24][25] 投资监督与处理 - 审计部建立对外投资内部控制监督检查制度[27] - 对造成投资失误和资产损失的单位和个人视情节处理[29] 信息披露与制度修改 - 公司对外投资按规定信息披露，证券部编制公告[31] - 本制度修改由股东会批准，审议通过之日起实施[35]