子公司定义 - 全资子公司指公司直接或间接投资且持股比例为100%[2] - 控股子公司指公司持有其50%以上股份或能实际控制的公司[2] 人员管理 - 子公司董监高委派经总裁办公会议推荐、总裁审批[6] - 派往子公司人员年度结束后一个月内提交年度述职，连续两年考核不符要求，全资子公司人员更换，控股子公司提请更换[8] 经营规划 - 子公司经营及发展规划服从公司发展战略和总体规划[10] 投资决策 - 子公司投资决策制度化、程序化，对外投资接受公司业务指导和监督[11][12] 交易事项 - 子公司特定交易事项按规定权限提交公司董事会或股东会审议并披露信息[12] 资金往来 - 控股子公司控制与关联方资金往来，避免非经营性占用[14] 借款与资产处置 - 子公司对外借款报公司审批，购置或处置固定资产参照母公司规定[14][15] 报告制度 - 子公司每月结束后按规定时间向公司报送月度报告[18] - 子公司内部决策机构作出决议后一个工作日内提交决议情况并通报影响股价事项[21] - 子公司季度、半年度、年度结束之日起二十个工作日内提交财务报表[21] - 子公司在建工程和对外投资项目按季度、半年度、年度报告进度，投运后统计达产达效情况并在会计期间结束后二十天内书面报告[21] 审计监督 - 公司定期或不定期对子公司实施审计监督，审计内容包括经济效益、工程项目等[25] 绩效考核 - 公司建立对全资、控股子公司的绩效考核和激励约束制度，子公司经营层考核参考公司办法[28] - 子公司建立指标考核体系对高级管理人员综合考评，中层及以下员工考核奖惩方案可自行制定或参照公司规定[30] 档案管理 - 公司建立相关档案两级管理制度，子公司存档文件同时报送公司存档[32] - 相关档案收集范围包括公司证照、治理资料、重大事项档案等，原件子公司保存，公司留复印件[33] 下属子公司管理 - 子公司同时控股其他公司应参照本制度建立下属子公司管理控制制度[35] 制度生效 - 本制度自公司董事会审议通过之日起生效[38]