三维化学(002469) 内部审计制度 山东三维化学集团股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为规范山东三维化学集团股份有限公司（以下简称"公司"）的内部审计工作， 加强公司经营管理，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，根据《中华人民共 和国审计法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》（以下简称"《规范运作指引》"）等有关法律、 法规、规章和规范性文件及《山东三维化学集团股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）的规定，特制订本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部机构或人员，对其内部控制和风险管理 的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活 动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、审计委员会、管理层和全体员工为 实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）确保国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行； （二）提高公司经营效益和效率，提升风险防范和控制能力，促进实现公司发展战 略； （三）保障公司资产的安全、完整； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和 ...