审计委员会构成 - 由三名非公司高级管理人员董事组成，独立董事应过半数[4] - 成员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 任期与同届董事会一致，缺额六十日内补足[5] 审计委员会职责 - 督促内部审计每季度检查募集资金存放与使用情况[9] - 督导内部审计每半年对重大事项检查一次[10] - 有权向法院提起诉讼[11] - 财务报告等事项经其同意后提交董事会审议[12] - 监督及评估外部审计等[7] - 行使监事会职权，费用公司承担[10] - 关注现金分红政策执行[12] - 督导内部审计对财务活动和收支状况审计[27] 审计委员会会议 - 每季度至少召开一次，可开临时会议[19] - 会议须三分之二以上成员出席，决议过半数通过[19] - 成员连续两次未出席且不委托他人，董事会提议撤销职务[20] - 会议记录保存不少于十年[21] - 成员有利害关系应回避表决[24] 审计委员会工作细则 - 由董事会制定、解释并修订，原议事规则作废[29]