制度修订 - 2025年8月19日董事会审议通过修订《内部审计制度》议案，需股东会审议[3] 审计职责 - 审计部门至少每年向董事会报告内部审计和提交内控评价报告[11][15] - 审计部对重要资产交易、投资、关联交易及时审计[16][17] 违规处理 - 审计及被审计部门违规按情节处理，严重的追究刑责[20] 制度说明 - 制度释义同《公司章程》，以规定为准，董事会解释并生效[23]